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1、全球视野下的资产配置和保护传承

全球视野下的资产配置和保护传承

第一步：法商视角下解读资产配置的方法 “四大要素”

第二步：法律视野解析配置工具一“六种武器”

第三步：全球视野的资产布局“八面玲珑”

第四步：定制属于你的家族办公室

第五步：法商智慧看资产配置的优化方案

全球视野的资产布局“八面玲珑”

1、外汇监管

2、个人结售汇制度

3、海外税制简介

4、移民热门目的地个人税制简介

5、迎接全球征税时代

6、如何规避移民风险

7、大陆居民移民策略设计(以美国税法为例)

8、移民家庭财富规划(以美国税法为例)

全球视野下的资产配置和保护传承

简单快速，移民不移居，100多万人民币就可搞定的项目有哪些？

海外身份配置已成为高净值人士和高收入中产阶层的必修课题，相比起需要慢慢等排期、算分数的移民大国项目，现在愈来愈多人选择了更快捷、更简便，无移民监的小国移民项目。 纵观市场上的小国移民项目，一般都没有居住要求，只需到该国进行投资（购房等）或者

全球视野的资产布局“八面玲珑”

8、移民家庭财富规划(以美国税法为例)

移民美国前，一定要好好考虑好自己家里的财产情况，千万不要因为急于申请移民，而忽略了家庭财产的处理，移民后家庭财产的处理也是我们需要好好规划的，否则， 因为美国与中国的税种税制完全不同，没有好的规划，将严重影响财富的保全和增值。

(1)将增值财产移民前变现或通过家人代持的方式规避资本利得税。移民美国后，若要对在美国境外的房产、股票或其他资产进行处分，如出售的话，需要缴纳至少15%的联邦资本利得税与各州州税。

以股票为例，若在移民前以10元买进，在移民后股票涨至20元，此时若将其卖出，则每股赚得的10元将会成为课税对象。但若在移民前一天将该股票出卖，移民后再买人的话，则会省下一笔可观的税金。若股票亏损，则建议可以继续持有，等获得绿卡后再卖，产生的亏损可以抵税。所以，可以在移民前先将房产或股票出售，待拿到现金移民后再买回，或者赠与家人，从而避免相关税务。

(2)善用外国人境外赠与及美籍赠与免税额。非美国税务居民赠与美国税务居民的境外(此处指的是美国境外)资产，若超过每年10万美金，受赠方取得后只需申报，而完全无缴税义务。

(3)移民前先办理退休并全额领取退休金，可享所得完全免税。

(4)准备移民时进行资产项目的净值报告，根据净值报告的内容，可以很好地将国内的资产价值进行评估，一定意义上可以将登陆美国的资本利得税降低。

(5)移民后在美国成立不可撤销人寿保险信托(IrevocableLife Insurance Trust, ILIT) 来做税务筹划。即可以在美国投保人寿保险，将人寿保险的保单所有权转移至自己设立的不可撤销的人寿保险信托中，以自己做被保险人，信托可同时作为保险的受益人，这样可以改变保单的持有人，保单资产就不会继续成为投保人的个人资产，而会成为信托的财产。由于是不可撤销的信托财产，所以不会纳人遗产范围内，一旦发生被保险人身故的情况，那么这笔保险金即进人信托财产，信托财产可以根据被保险人的计划，指定信托的受益人并且将信托财产的分配做符合自己意愿的规划，并可以规避美国的高昂遗产税。

本文来源施莉珏律师课程

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《家庭财富保护与传承》

陈凯律师

1、最大的风险，是没有看到风险；

2、许多人想让财富成为对家人的祝福，往往却成为了他们的枷锁；

3、最好的做法是控制财富并从中受益，而不是拥有它们。